Компании, ведущие внешнеэкономическую деятельность и осуществляющие платежи с иностранными контрагентами, должны понимать, что такое валютный контроль и с чем его едят.
Валютный контроль — система мер специальных органов с целью регулирования валютных операций и отслеживания движения валютных средств.
Валютный контроль
Валютный контроль позволяет государству регулировать движение валюты, контролировать курс, устанавливать ограничения на ввоз и вывоз валюты, мониторить валютные операции.
Валютный контроль применяется при следующих сделках:
- с участием резидентов и нерезидентов;
- с внутренними и внешними ценными бумагами;
- при сделках, совершаемых в валюте РФ и иностранной валюте.
Осуществляя валютный контроль банки устанавливают правомерность платежей. В случае, если банк выявит нарушения законодательства, он отклонит платёж.
Для проведения валютной операции необходимо представить в банк документы и информацию, связанные с проведением операции. Перечень зависит от типа, суммы и других нюансов предстоящей сделки.
Основаниями для проведения валютных операций являются контракты купли-продажи, поставки товаров или оказания услуг, инвойсы, счета-фактуры, и акты, подтверждающие факт выполнения работ или оказания услуг.
Стандартный процесс валютного контроля, осуществляемого банком, выглядит так:
- сбор документации;
- открытие счёта;
- контрольные процедуры;
- постановка контракта на учёт;
- отражение информации о сделке в реестрах;
- исполнение сделки, процедура резервирования;
- возврат суммы зарезервированных средств;
- закрытие сделки;
- подготовка отчётности.
Нарушения валютного контроля влекут за собой административную или уголовную ответственность. В основном это всё же штрафы, размер которых зависит от вида нарушения.
Compliance
Теперь поговорим о Compliance (комплаенс).
По сути, compliance — это тот же валютный контроль, только происходящий на стороне недружественных государств.
Цель комплаенс — предупредить нарушение законов, требований нормативных документов, предписаний контролирующих органов. Комплаенс необходим для снижения рисков финансовых и репутационных потерь бизнеса.
В связи с ситуацией в мире нас больше всего интересует санкционный комплаенс-контроль. Потому как именно он отклоняет, запрещает, и блокирует трансграничные платежи, идущие из России и в неё.
Задачи у санкционного комплаенс-контроля банков следующие:
- оценить риски сотрудничества с компаниями, находящимися под санкциями;
- не попасть под вторичные санкции;
- наладить взаимодействие с зарубежными партнёрами.
Иностранные банки в первую очередь проверяют, не нарушает ли трансграничный платёж ограничительных санкций в отношении России. Платежи изучаются под микроскопом вдоль и поперёк. Если связь с Россией будет доказана или хотя бы заподозрена, то платёж не пройдёт.
Схема MoneyRoo позволяет обойти комплаенс-контроль и не попасть под вторичные санкции за счёт отсутствия трансграничных платежей как таковых — будет два внутренних платежа, один в валюте, другой в рублях. Связь с Россией в этом случае отследить практически невозможно.